Как посчитать налоговый вычет при покупке квартиры калькулятор

Возврат налога при покупке жилья

Как посчитать налоговый вычет при покупке квартиры калькулятор

Каждый гражданин РФ должен платить налоги государству, но законом также предусмотрено право облегчить себе налоговое бремя или вернуть часть уплаченных налогов.

Один из таких случаев — покупка жилья, в том числе в ипотечный кредит.

Приобретая квартиру, дом или земельный участок под его строительство вы можете получить налоговый вычет, то есть вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму).

Мы решили разобраться, какую сумму можно вернуть при покупке жилой недвижимости и как это сделать.

статьи:

В каких еще случаях можно вернуть себе часть налогов узнайте здесь

Откуда вернется вычет

Официально трудоустроенные жители России на руки, как правило, получают «чистый заработок» уже с вычтенными бухгалтерией (или другим налоговым агентом) обязательными выплатами государству, среди которых 13% подоходного налога (НДФЛ).

Уплата налога на доходы физических лиц (НДФЛ) и дает право на налоговый вычет. Если собственник приобретаемой квартиры не работает или платит налоги как индивидуальный предприниматель на упрощенной системе налогообложения, то вернуть вычет не получится, потому что НДФЛ им не уплачивается в бюджет.

Сумма вычета

При покупке жилья государство возвращает 13% уплачиваемого подоходного налога. Но это не означает, что во всех случаях вам вернут 13% стоимости недвижимости.

Государством установлен лимит в 2 млн. рублей, с которого можно получить возврат. За купленную квартиру стоимостью меньше 2 млн. рублей сумма вычета будет составлять 13%. Туда же можно включить расходы на ремонт или перенести остаток на покупку других объектов.

При покупке жилья дороже 2 млн. рублей, вернуть удастся лишь 13% от 2 млн., то есть 260 тысяч рублей.

Если вы купили квартиру или дом в ипотеку, то можете также оформить вычет по процентам за кредит. И лимит по нему выше — 3 млн. рублей. Максимальный размер возврата составит 390 тысяч рублей.

Возврат вычета по ипотеке

В случае с ипотекой сумма налога к возврату составит до 13% от выплачиваемых банку процентов. Если за год, за который заявляется вычет, вы заплатили банку процентов, например, на 100 рублей, вы сможете вернуть 13 рублей.

Но при этом, вы не можете получить больше, чем заплатили (или работодатель с вас удержал) налогов.

То есть, если сумма уплаченного в этом году вами подоходного налога составляет не 13 рублей, а 10, то по итогам года на ваш счет вернутся только 10 рублей.

Но здесь есть приятный нюанс — недополученные 3 рубля в этом случае перейдут на следующие годы. Вычет по ипотечным процентам, в отличие от других вычетов, переносится на будущие годы.

Нет и ограничений по количеству лет вычета. То есть, если ипотечный кредит выплачивается в течение 20 лет, то и налоги будут возвращаться 20 лет, по мере того как проценты из запланированных превращаются в выплаченные.

Кому вернут деньги

Чтобы воспользоваться этим правом, нужно соответствовать ряду критериев:

  • быть совершеннолетним;
  • являться резидентом России, то есть жить на территории страны большую часть года;
  • не менее 12 месяцев исправно отчислять государству налог на доходы физических лиц (НДФЛ).

Важно также, чтобы за квартиру или дом налогоплательщик платил собственными средствами, а не, например, материнским капиталом или за счет работодателя. В случае с материнским капиталом это не означает, что его нельзя использовать при покупке жилья, но с этой суммы вам налог не вернут, так как материнский капитал им не облагается.

Закон также исключает возможность вычета, если жильё покупается у ближайших родственников, даже если деньги действительно выплачены и это документально подтверждено.

Вычет при общей собственности

Если жильё приобретается в браке, то налоговым вычетом могут воспользоваться оба супруга, даже если владельцем оформлен один из них, тогда сумма возврата удвоится. Либо один из супругов может приберечь это право для будущих приобретений.

При общей долевой собственности вычет (и по стоимости жилья, и по процентам по ипотеке) распределяется в соответствии с долями владельцев. Передать свою долю вычета один участник долевой собственности другому не может.

При общей совместной собственности вычет также распределяется, но по желанию владельцев. Им нужно будет написать письменное заявление о распределении вычета и предоставить его в налоговую инспекцию вместе с другими документами. Можно распределить вычет и в пользу одного владельца.

Когда можно оформить вычет

Обращаться за налоговым вычетом можно после совершения сделки купли-продажи. Если жильё куплено на вторичном рынке или в новом, но уже введенном в эксплуатацию доме, то ходатайствовать о возврате налога можно сразу после регистрации сделки. При покупке жилья на этапе строительства придется ждать акта приема-передачи квартиры.

Оформляя ипотеку, заемщик имеет право подать пакет с необходимыми бумагами в течение трех лет с момента приобретения недвижимости.

Калькулятор возврата налога

Чтобы вернуть налог, нужно заявить конкретную сумму вычета, которую затем проверит налоговая инспекция. Рассчитать размер выплат по ипотеке и других налоговых вычетов вы можете при помощи нашего калькулятора вычета.

Рассчитать размер выплаты с калькулятором вычета.

Как получить вычет

Чтобы получить возврат по уплаченным процентам через налоговую инспекцию, придется дождаться окончания года. Уже в январе следующего года можно подать документы и получить возвращенные налоги одной суммой (до 13% уплаченных в предыдущем году).

Но можно не ждать, а сразу после заключения сделки взять необходимые документы в налоговой инспекции и предоставить их работодателю. Тогда в течение года, за который получается вычет, с заработка не будет удерживаться подоходный налог, то есть на руки вы будете получать на 13% больше до тех пор, пока таким образом не будет выплачена вся причитающаяся компенсация.

Получить вычет можно двумя способами:

 — через налоговую инспекцию;
—  через работодателя.

Какие документы понадобятся

После заключения сделки по покупке жилья в налоговой инспекции нужно получить уведомление о том, что у вас есть право на вычет. Для этого необходимо предоставить документы, подтверждающие, что вы:

  1. являетесь резидентом России;
  2. купили жильё на территории страны;
  3. заплатили за жильё своими деньгами или взяли ипотеку;
  4. жильё уже в вашей собственности или есть акт приема-передачи для новостройки.

Необходим следующий пакет документов:

  1. паспорт;
  2. выписка из ЕГРН или свидетельство о праве собственности на квартиру, акт приема-передачи, если это новостройка, и договор участия в долевом строительстве;
  3. подтверждение оплаты: банковские выписки, отражающие передачу средств продавцу жилья и расписки от продавца о получении денег;
  4. справка о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ за тот год, за который вы заявляете вычет;
  5. ипотечный договор с банком, если жильё куплено в кредит;
  6. декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ.

В каждом конкретном случае налоговый орган может запросить дополнительные справки. Минимальный срок рассмотрения заявления налоговой инспекцией — два месяца.

Как Райффайзенбанк и Налогия могут помочь

Если у вас уже есть необходимый пакет документов, но вы не знаете, как заполнить 3-НДФЛ, воспользуйтесь нашим конструктором этой формы. Выберите «Лайт» в разделе «Наши продукты».

Нет времени разбираться? Юристы от Налогии заполнят декларацию за вас, а вам останется лишь скачать её в личном кабинете. Заодно вместе с ними мы проверим комплект и содержание документов.

А можете и вовсе передать все заботы по оформлению налогового вычета нашим партнерам из Налогии. Они подготовят весь пакет документов за вас и мы подадим их онлайн, окажем правовую поддержку при камеральной проверке.

Вам нужно будет только оформить электронную подпись, если у вас ее еще нет (здесь — вы найдете ближайший к вам аккредитованный удостоверяющий центр).

Хотите доверить Райффайзенбанку и Налогии всю рутину по возврату налога, выбирайте на сайте продукт «Под ключ».

При выборе услуги «Под ключ+Юрист24» мы не только оформим за вас все документы по оформлению вычета, но будем консультировать вас по всем налоговым вопросам в режиме 24/7 в течение года.

Источник: https://www.raiffeisen-media.ru/vozvrat-naloga-pri-pokupke-zhilya/

Как посчитать сумму налога на возврат за покупку квартиры

Как посчитать налоговый вычет при покупке квартиры калькулятор

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Как посчитать сумму налога на возврат за покупку квартиры». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Учитывая актуальность этого вопроса, возникает необходимость рассмотреть более детально механизм, связанный с получением льготы, включая порядок и способ исчисления налогового удержания при покупке жилья.

Бывает когда гражданин продает квартиру, за которую следует заплатить налог (бывшая в собственности менее 5 лет, полученная в дар или по наследству) и в этом же году покупает другую квартиру, по которой хочет заявить имущественный вычет. Тогда возможно сделать зачет.

Как рассчитать налог к возврату при покупке квартиры в онлайн калькуляторе

На самом деле речь идет не о какой-то «премии» от государства. Вам предоставляется возможность вернуть определенную сумму подоходного налога (или НДФЛ), который вы отдаете в бюджет. Отсюда сразу вытекает первое условие получение имущественного вычета – вы должны платить налоги по ставке 13%, а, значит, должны иметь официальный заработок.

Например, квартира была куплена 5 лет назад, правом на льготу сразу собственник не воспользовался, поэтому в текущем году он может вернуть НДФЛ, за 2015, 2016 и 2017 год.

Кроме 13% от стоимости самой квартиры, в случае если квартира покупалась с использованием ипотечного кредита, то можно вернуть еще и 13% от всех уплаченных процентов.

Право на вычет при покупке квартиры возникает при одновременном соблюдении следующих условий:

  1. Необходимо быть налоговым резидентом РФ (жить в России не менее 183 дней в течение года)
  2. Необходимо подтвердить документами расходы на приобретение квартиры.
  3. Необходимо иметь правоустанавливающие документы. Для новостройки это акт приемки-передачи квартиры, для вторичного жилья — свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН
  4. Продавец не является вашим близким родственником.
  5. Квартира находится в России.
  6. Квартира была куплена без использования средств материнского капиталла.

Гражданка приобрела жилье в 2013 году, вычетом не пользовалась, поскольку не было налогооблагаемого дохода (находилась в декретном отпуске и по уходу за ребенком). Вышла на работу в 2015 году.

Согласно с его разъяснениями принципы правового государства предполагают равенство всех граждан перед законом.

Для возврата денег необходимо подать декларацию 3-НДФЛ и пакет документов в налоговую по месту жительства После проверки Ваших документов, деньги Вам перечислят на счет в банке (сберегательная книжка или кредитная карта).

Вы имеете право обращения за налоговым вычетом в любое время – независимо от того, какой срок прошел с момента приобретения квартиры. Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры поможет правильно разобраться с суммой, которую вы можете получить.

Сумма налогового возмещения строго ограничена и составляет 2 млн. руб. – за недвижимость и 3 млн. – за ипотеку. Теперь налогоплательщикам не нужно беспокоиться о возможной потере налоговой льготы. Дополучить разницу удержания можно на повторной покупке дома или квартиры.

Если они будут выплачены на сумму 4 млн. рублей, то государство должно будет возместить 13% от этого размера, разумеется, если заемщик платит НДФЛ. При оформлении кредита после 2014 г. вычет предоставляется строго с 3 млн. руб.

Также следует отметить, что по закону разрешено получать 2 или больше налоговых вычетов одновременно, в любых сочетаниях. Для этого Вы должны в подаваемой декларации отразить оба вычета: имущественный вычет за покупку квартиры и социальный вычет на обучение, лечение.

Вначале необходимо понять, на какую сумму можно рассчитывать. Это можно вычислить, исходя из затрат на приобретение жилья.

При этом имущественный вычет является самым выгодным для физических лиц, потому как распространяется не только на покупку квартиры, но и позволяет компенсировать уплаченные проценты по ипотечному кредиту в размере до 3 млн. руб.

Право на налоговый вычет не имеет срока давности, но доходы, по которым производится возврат подоходного налога за квартиру, учитываются только за 3 последние года.

При этом имущественный вычет является самым выгодным для физических лиц, потому как распространяется не только на покупку квартиры, но и позволяет компенсировать уплаченные проценты по ипотечному кредиту в размере до 3 млн. руб.

Причем согласно последним изменениям и новостям, имущественный вычет можно использовать по нескольким приобретениям частями. Например, при покупке квартиры использован вычет 1,5 млн.руб., при последующей покупке можно воспользоваться остатком в 500 т.р.

Однако сейчас ограничений нет. Это относится как к прямому приобретению жилья, так и к покупке в ипотеку. Вы можете получать вычет со всего приобретенного имущества. Ограничения устанавливаются только на сумму всех получаемых вычетов.

Собственник жилья имеет право вернуть только ту сумму налога, которую он фактически перечислил в бюджет. Документы для налогового вычета при покупке квартиры можно подавать в налоговую инспекцию с момента ее приобретения. Налог, уплаченный в казну, за годы, предшествующие покупке, вернуть нельзя.

Если вы покупаете квартиру, государство позволяет вам уменьшить ваш налогооблагаемый доход. В результате этого налоговая база уменьшается и вы вправе какое то время не платить подоходный налог или вернуть ранее уплаченный.

Примеры расчета суммы налогового вычета при покупке квартиры

Вернуть НДФЛ можно с этого момента и за все последующие годы. То есть пользоваться вычетом можно сколь угодно долго, пока пока государство не вернет всю положенную сумму.

Поэтому, если налогоплательщик воспользовался вычетом не в полном размере (совокупный годовой доход не достигает 2 млн. руб. в текущем году), то остаток переносится на следующие годы до полного использования.

При оформлении ипотеки до 2014 г. и выплате процентов позже (в 2015 и т.д.) возмещение можно получить по неограниченной сумме процентов.

Т.е. сначала заявитель должен полностью исчерпать лимит в 260 тыс. рублей и только потом обращаться за компенсацией сумм, выплаченных за проценты по жилищному займу.

Налоговый вычет при покупке жилья может получить любой налогоплательщик, уплачивающий подоходный налог по ставке 13%.

Расходы на работы по отделке подлежат возмещению только при прямом указании в договоре на то, что жилье реализуется без отделки.

Свидетельство о браке. Такой документ нужен, когда супруги оба получают вычет с распределением его суммы между собой.

Остаток вычета в размере (2000000-840000), а также 200000 руб., уплаченных процентов превышают НДФЛ, уплаченный за этот год, и переносятся на последующие отчетные периоды.

Налоговый вычет, онлайн расчет

Декларация заполняется за предыдущие периоды. Поэтому, если жилье приобретено в текущем году, заполнять декларацию еще рано.

Лицо, купившее или построившее объект недвижимости: дом, квартиру, комнату — может на законном основании вывести из-под обложения НДФЛ часть своего дохода, в пределах установленных актуальным законодательством о налогах лимитов.

Обычно вся процедура занимает от одного до трех месяцев (подавляющий период времени из которого занимает проверка Ваших документов в налоговой).

Стоит отметить, что с апреля по июнь налоговая инспекция более загружена и процедура может занять больше времени. По истечению трех месяцев, на указанный почтовый адрес Вы получаете уведомление о предоставлении налогового вычета (или отказе).

Обращаться в ФНС с документами нужно по завершению года, за который осуществляется возврат денежных средств.

Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры?

Представить пакет документов для налогового возмещения при покупке квартиры ему можно до последнего дня 2018 года.

До 2014 года вычет можно было получить только один раз, то есть за одну квартиру. Если вы получали вычет до 2014 года, то больше он вам не положен. Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но максимум можно вернуть 260 000 руб., независимо от количества купленных квартир.

При покупке квартиры в 2018 году, вы можете вернуть НДФЛ только за 2017, 2016 и 2015 годы. И за все последующие. Заявление на вычет за год подается в следующем году. Например, чтобы получить вычет за 2018 год, заявление нужно подавать в 2019-ом.

Все граждане, работающие по трудовому договору, и самозанятое население должны платить налог на доходы физических лиц. Сумма налога составляет 13% от заработка. Для снижения налоговой нагрузки на население предусмотрены различного вида льготы (вычеты).

Форма онлайн калькулятора содержит 2 поля — в первом нужно указать сумму затрат на покупку квартиры (ее нужно суметь подтвердить документами, например, договором купли-продажи и документами о внесении оплаты).

Точную сумму можно узнать в банке, получив «справку банка об уплаченных процентах». Или посмотреть график платежей по кредиту.

Источник: https://si-an.ru/pravovye-stati/794-kak-poschitat-summu-naloga-na-vozvrat-za-pokupku-kvartiry.html

Примеры расчета вычета

Как посчитать налоговый вычет при покупке квартиры калькулятор

12.10.19

В данном разделе мы приведем примеры расчета имущественного налогового вычета в разных ситуациях.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ:

  • налоговый вычет – это сумма, на которую уменьшается налоговая база. При этом Вы можете вернуть себе 13% от суммы налогового вычета.
  • В связи с тем, что с 1 Января 2014 года в Налоговый Кодекс был внесен ряд изменений, в некоторых случаях особенности получения вычета различаются в зависимости от того, куплено жилье до 1 января 2014 года или после. Для таких случаев представлено два отдельных примера.

Пример 1: Покупка квартиры

Условия приобретения имущества:
В 2018 году Иванов А.А. купил квартиру за 2 млн. рублей.

Доходы и уплаченный подоходный налог:
В 2018 году Иванов А.А. зарабатывал 50 тыс. рублей в месяц и в сумме заплатил 78 тыс. руб. подоходного налога за год.

Расчет вычета:
В данном случае, сумма имущественного вычета составляет 2 млн. рублей (т.е. вернуть можно 2 млн.руб. x 13% = 260 тыс.рублей). Но непосредственно за 2018 год Иванов сможет вернуть только 78 тыс. рублей, уплаченного им подоходного налога (и 182 тысячи он сможет вернуть в следующие годы).

Пример 2: Получение вычета индивидуальным предпринимателем на УСН

Условия приобретения имущества:
В 2018 году Петров П.П. приобрел квартиру за 3 млн. рублей.

Доходы и уплаченный подоходный налог:
Петров П.П. работает индивидуальным предпринимателем по упрощенной системе налогообложения и, соответственно, не платит налога на доходы физических лиц по ставке 13% (подоходного налога).

Расчет вычета:
Максимальная сумма вычета на квартиру составляет 2 млн. руб. (т.е. Вернуть можно до 2 млн. руб. x 13% = 260 тыс. рублей). Но так как Петров П.П.

не платил в 2018 году подоходного налога, то получить налоговый вычет за этот год он не сможет. Если Петров П.П.

в будущем устроится на другую работу (где будет платить подоходный налог), он сможет подать заявление на налоговый вычет и вернуть себе до 260 тысяч рублей.

Пример 3: Покупка квартиры в ипотеку

Условия приобретения имущества:
В 2018 году Иванов И.И. приобрел квартиру за 8 млн. рублей, при этом, на 6 млн. рублей он взял ипотечный кредит. По процентам ипотечного кредита в 2018 году Иванов И.И. заплатил 100 тыс. руб.

Доходы и уплаченный подоходный налог:
Иванов И.И. заработал за 2018 год 3 миллиона рублей, с которых уплатил подоходный налог.

Расчет вычета:
Максимальная сумма вычета на имущество составляет 2 млн.руб. Дополнительно Иванов И.И. может получить налоговый вычет в размере 100 тыс.руб. на уплаченные ипотечные проценты. Итого за 2018 год Иванов И.И. сможет вернуть 2 млн. 100 тыс. руб. x 13% = 273 тыс. руб. Вернуть он сможет сразу всю эту сумму, т.к.

уплаченный им подоходный налог больше 273 тыс. рублей.
В последующие годы Иванов И.И. может также получать налоговый вычет с ипотечных процентов (непосредственный вычет на жилье уже исчерпан). При этом, так как кредитный договор заключен после 1 января 2014 года, максимальный размер вычета по ипотечным процентам, который он сможет получить, составляет 3 млн.руб.

(390 тыс.руб. к возврату).

Пример 4: Покупка имущества супругами в совместную собственность (с 1 января 2014 года)

Условия приобретения имущества:
В 2018 году супруги Васильев В.В. и Васильева А.А. приобрели квартиру стоимостью 5 млн.руб. в совместную собственность.

Доходы и уплаченный подоходный налог:
За 2018 год Васильев В.В. заработал 2.5 млн. руб., а Васильева А.А. 3 млн.руб.

Расчет вычета:
При совместной собственности налоговый вычет может быть перераспределен в любых долях. При этом с 1 января 2014 года было снято ограничение вычета в размере 2 млн.руб. на объект жилья.

Супруги Васильевы могут распределить налоговый вычет в равных долях (50% мужу и 50% жене), и в 2019 году каждый из них получит вычет в размере 2 млн.руб. (максимальная сумма вычета на человека) × 13% = 260 тыс. рублей.

Пример 5: Покупка имущества супругами в совместную собственность (до 1 января 2014 года)

Условия приобретения имущества:
В 2013 году супруги Васильев В.В. и Васильева А.А. приобрели квартиру стоимостью 5 млн.руб. в совместную собственность.

Доходы и уплаченный подоходный налог:
Васильева А.А. не работает.

Расчет вычета:
При совместной собственности налоговый вычет может быть перераспределен в любых долях, но так как жилье приобретено до 2014 года, максимальная сумма вычета на обоих супругов составляет 2 млн.руб.

Супруги Васильевы могут распределить 100% налогового вычета (2 млн.руб.) на Васильева В.В.

Несмотря на то, что квартира была куплена в 2013 году, в 2019 году Васильев может подать декларацию только за последние три года: 2018, 2017 и 2016.

Пример 6: Покупка имущества в долевую собственность (с 1 января 2014 года)

Условия приобретения имущества:
В 2018 году Васильев В.В. и Ромашкова А.А. приобрели квартиру стоимостью 5 млн.руб. в общую долевую собственность (каждый из них владеет ½ квартиры).

Доходы и уплаченный подоходный налог:
За 2018 год Васильев В.В. заработал 2.5 млн. руб., с которых уплатил подоходный налог. Ромашкова А.А. не работала.

Расчет вычета:
При долевой собственности налоговый вычет распределяется между владельцами в соответствии с их долями. При этом для жилья, купленного после 1 Января 2014 года, было снято ограничение в размере 2 млн.руб. на весь объект жилья.

Исходя из этого и долей собственников (по 50%), Васильеву В.В. и Ромашковой А.А может быть предоставлено до 2 млн.руб. (максимальная сумма вычета на человека) имущественного налогового вычета. При этом в 2019 году Васильев сможет вернуть себе 2 млн.руб. × 13% = 260 тыс.руб.

за 2018 год, а Ромашкова сможет получить налоговый вычет, когда устроится на работу (и будет платить подоходный налог).

Пример 7: Покупка имущества в долевую собственность (до 1 января 2014 года)

Условия приобретения имущества:
В 2013 году Васильев В.В. и Ромашкова А.А. приобрели квартиру стоимостью 5 млн.руб. в общую долевую собственность (каждый из них владеет ½ квартиры).

Доходы и уплаченный подоходный налог:
Ромашкова А.А. не работает.

Расчет вычета:
При долевой собственности, налоговый вычет распределяется между владельцами в соответствии с их долями. При этом для жилья, купленного до 1 января 2014 года, действует ограничение в размере 2 млн.руб.

на весь объект жилья. Исходя из этого ограничения и долей собственников (по 50%), Васильеву В.В. и Ромашковой А.А может быть предоставлено до 1 млн.руб. имущественного налогового вычета.

При этом в 2019 году Васильев сможет подать декларацию 3-НДФЛ и вернуть себе 1 млн.руб. × 13% = 130 тыс.руб. за 2018, 2017 и 2016 годы. Ромашкова сможет получить налоговый вычет лишь когда устроится на работу (и будет платить подоходный налог).

Ромашкова не вправе отказаться от налогового вычета в пользу Васильева В.В. (как это возможно при совместной собственности).

Пример 8: Покупка квартиры с использованием материнского капитала

Условия приобретения имущества:
В 2018 году Васильева Е.Е. приобрела квартиру за 1.7 млн. рублей, при этом 400 тыс. руб. она оплатила за счет средств материнского капитала.

Доходы и уплаченный подоходный налог:
За 2018 год Васильева заработала 1 млн. руб., с которых уплатила 130 тыс. руб. подоходного налога.

Расчет вычета:
Налоговый вычет не предоставляется на сумму материнского капитала, поэтому сумма вычета для Васильевой составит 1700 тыс.руб. – 400 тыс.руб. = 1300 тыс. руб. (т.е.

вернуть она сможет до 1300 тыс.руб. x 13% = 169 тыс. руб.). При этом в 2019 году за 2018 год Иванова сможет вернуть только 130 тыс. руб., уплаченного ей подоходного налога. 39 тыс. руб.

она сможет вернуть в следующие годы.

Пример 9: Имущество, приобретенное до 2008 года

Условия приобретения имущества:
В 2007 году Сидоров С.С. купил квартиру за 2 млн. рублей, но получить налоговый вычет по этой квартире Сидоров решил только в 2019 году.

Сумма уплаченного подоходного налога:
В 2016-2018 годах Сидоров С.С. зарабатывал 360 тыс. рублей в год и платил 46 тыс. рублей в год подоходного налога.

Расчет вычета:
Для имущества, приобретенного до 2008 года, максимальная сумма налогового вычета составляет 1 млн.руб. (соответственно максимальная сумма, которую может вернуть Сидоров, будет равна 1 млн. руб. x 13% = 130 тыс.руб.).

Согласно законодательству налоговый вычет можно оформить не более чем за 3 последних года (не ранее 2016 года в нашем случае).

Поэтому в 2019 году Сидоров С.С. сможет оформить вычет и вернуть 46 тыс. руб. за 2016 год, 46 тыс. руб. за 2017 год и 38 тыс. руб. за 2018 год.

После чего вычет будет полностью исчерпан.

Получите вычет

Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3%

от суммы вычета

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/pokupka-kvartiry/primery/

Калькулятор НДФЛ к возврату при покупке квартиры | Бухгалтерский учет и предпринимательство

Как посчитать налоговый вычет при покупке квартиры калькулятор

Если результат в последнем столбце получается отрицательный, значит сумма 13% с зарплаты за все время кредит превысит возможный вычет — т.е. вы полностью сможете получить деньги в виде вычета на работе.

Можно рассчитать налоговый вычет как с суммы кредита, так и налоговый вычет на проценты по ипотеке. Пример расчета налогового вычета приведен в этой статье.
Расчет налогового вычета проводится с учетом досрочных погашений по кредиту.

Калькулятор показывает, сколько вы можете получить налоговый вычет в каждый год, в который вы платите ипотеку. В таблице приведена сумма процентов за каждый из годов, а также сколько от этой суммы вы сможете получить назад в следующем году.
Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры считает достаточно точно.

Основное назначение — расчет вычета на квартиру. Возврат налога можно получить всего один раз в жизни. При стоимости квартиры меньше 2 млн. рублей налоговый вычет составляет 13 процентов от сумму покупки(кредита). Если же цена жилья превышает 2 млн. рублей, максимальный вычет от суммы покупки равен 260 000 рублей.

Каждый год, если вы исправно платите взносы по кредиту, вы можете получить возврат налога с процентов, полученных в прошлом году.

Готовы взять ипотеку в самом лучшем ипотечном банке? Заполните заявку на ипотеку ипотечного банка ДельтаКредит .
Банк является именно ипотечным, т.е. заточен на выдачу ипотечных кредитов. Данный калькулятор — ипотечный калькулятор Дельтакредит. График платежей по кредиту Дельтакредит и расчеты данного калькулятора практически совпадают.

Как вернуть вычет при покупке квартиры и вернуть 13%

Необходимо собрать следующие документы:

  • заявление на возврат подоходного налога по установленной форме,
  • 3-НДФЛ — декларация, где показываются расходы и положенный имущественный вычет,
  • 2-НДФЛ — справка, показывающая размер уплаченного подоходного налога за год,
  • договор купли-продажи квартиры,
  • документы об оплате стоимости недвижимого имущества.

Обращаться в ФНС с документами нужно по завершению года, за который осуществляется возврат денежных средств.

За один год вернуть можно подоходный налог в пределах удержанного с доходов за этот год. Если этого не достаточно, то остаток имущественного вычета переносится на следующий год.

Калькулятор расчета НДФЛ с суммы на руки и с дохода — рассчитать.

Не нашли в статье ответ на Ваш вопрос?

Получите инструкции, как решить именно Вашу проблему. Позвоните по телефону прямо сейчас:

+7 (499) 653-60-72 доб.445 – Москва – ПОЗВОНИТЬ

+7 (812) 426-14-07 доб.394 – Санкт-Петербург – ПОЗВОНИТЬ

Задайте вопрос бесплатно здесь – если вы проживаете в другом регионе.

комментарии

купили квартиру в ипотеку в ноябре 2016.в апреле 2017 внесли маткап.имеем ли мы право на возврат процентов?квартира стоила 1100000,в ипотеку взято 860000.маткап составил 400000.квартира куплена у сестры.

Здравствуйте. У меня такой вопрос, подскажите пожалуйста, возврат 13% по ипотечному кредиту происходит от суммы взятого кредита. или от фактически уплаченных процентов. Заранее благодарю за ответ.

За год я плачу процентов 139000 рублей %, зарплата 55000 руб. мес ( по 2НДФЛ), возврат с покупки недвижимости 78000. Сумма кредита 1400000 руб

Возврат идёт и от того и от другого.
Просто проценты вы платите не все сразу, а каждый месяц

Источник: https://nashvillefoa.org/7764-kalkuliator-ndfl-k-vozvratu-pri-pokupke-kvartiry.html

Налог с продажи квартиры

Как посчитать налоговый вычет при покупке квартиры калькулятор

Собственник, продающий квартиру, платит налог с дохода от ее продажи.
Следующий калькулятор поможет Вам определить точную сумму налога на доход при продаже Вашей квартиры:

Срок владенияМенее 3-х летОт 3-х до 5 лет5 лет и более

Как долго квартира находилась в собственности

Способ приобретенияНаследование или дарение от близкого родственникаПриватизацияПо договору пожизненного содержания с иждивениемПокупка или другое

Способ получения права собственности на объект недвижимого имущества.

Налоговым резидентом признается лицо, проживающее на территории РФ 183 дня и более

Налог исчисляется с так называемой налоговой базы. В соответствии с налоговым кодексом, налоговая база — это сумма доходов, уменьшенная на сумму налоговых вычетов, полагающихся налогоплательщику. Налогоплательщику при продаже квартиры полагается налоговый вычет в размере 1 млн.

рублей, если квартира находится в собственности менее минимально допустимого срока владения.Минимальный срок владения – 5 лет, или 3 года, если квартира приобретена до 2016 года.

Кроме того срок 3 года установлен для квартир подаренных или унаследованных от близких родственников, квартир полученных в собственность в результате приватизации или квартиры, приобретенной плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.

Если квартира находится в собственности более 5 лет (или более 3-х если она приобретена до 2016-го года), то налогов при продаже платить не надо.В противном случае придется уплатить 13 процентов от налогооблагаемой базы, то есть, 13 процентов с суммы продажи минус 1 млн. рублей.

Для нерезидентов процентная ставка выше – 30%, налоговые вычеты для них не действуют.Если стоимость продажи ниже чем 70% кадастровой стоимости квартиры, то налог придется платить с 70% кадастровой стоимости.

Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов. Соответственно, если вы можете документально подтвердить расходы по приобретению или ремонту продаваемой квартиры на сумму превышающую 1 млн. рублей, то выгоднее использовать этот метод исчисления налогооблагаемой базы.

Старый налоговый калькулятор можно найти тут Налоги при продаже квартиры до 2016 года.

Собственник, продающий квартиру, платит налог с дохода от ее продажи.
Следующий калькулятор поможет Вам определить точную сумму налога на доход при продаже Вашей квартиры:

Срок владенияМенее 3-х летОт 3-х до 5 лет5 лет и более

Как долго квартира находилась в собственности

Способ приобретенияНаследование или дарение от близкого родственникаПриватизацияПо договору пожизненного содержания с иждивениемПокупка или другое

Способ получения права собственности на объект недвижимого имущества.

Налоговым резидентом признается лицо, проживающее на территории РФ 183 дня и более

Налог исчисляется с так называемой налоговой базы. В соответствии с налоговым кодексом, налоговая база — это сумма доходов, уменьшенная на сумму налоговых вычетов, полагающихся налогоплательщику. Налогоплательщику при продаже квартиры полагается налоговый вычет в размере 1 млн.

рублей, если квартира находится в собственности менее минимально допустимого срока владения.Минимальный срок владения – 5 лет, или 3 года, если квартира приобретена до 2016 года.

Кроме того срок 3 года установлен для квартир подаренных или унаследованных от близких родственников, квартир полученных в собственность в результате приватизации или квартиры, приобретенной плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.

Если квартира находится в собственности более 5 лет (или более 3-х если она приобретена до 2016-го года), то налогов при продаже платить не надо.В противном случае придется уплатить 13 процентов от налогооблагаемой базы, то есть, 13 процентов с суммы продажи минус 1 млн. рублей.

Для нерезидентов процентная ставка выше – 30%, налоговые вычеты для них не действуют.Если стоимость продажи ниже чем 70% кадастровой стоимости квартиры, то налог придется платить с 70% кадастровой стоимости.

Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов. Соответственно, если вы можете документально подтвердить расходы по приобретению или ремонту продаваемой квартиры на сумму превышающую 1 млн. рублей, то выгоднее использовать этот метод исчисления налогооблагаемой базы.

Старый налоговый калькулятор можно найти тут Налоги при продаже квартиры до 2016 года.

Источник: https://planetcalc.ru/67/

Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры

Как посчитать налоговый вычет при покупке квартиры калькулятор

Налоговый вычет при покупке квартиры заключается в возврате покупателю из бюджета государства части уплаченного им подоходного налога.

Такой вычет называется имущественным.

Если вы официально трудоустроены и получаете зарплату, то с этой зарплаты ваш работодатель удерживает подоходный налог (НДФЛ) в размере 13% в пользу государства.

Если вы покупаете квартиру, государство позволяет вам уменьшить ваш налогооблагаемый доход. В результате этого налоговая база уменьшается и вы вправе какое то время не платить подоходный налог или вернуть ранее уплаченный.

Когда речь идет о вычетах, существует два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату. Сумма налогового вычета – это сумма, на которую можно уменьшить свои доходы при покупке квартиры. Сумма налога к возврату – сколько фактически можно вернуть денег из бюджета. Иными словами, сумма возврата это 13% от суммы вычета.

Размер вычета

Размер вычета – это сумма ваших расходов, связанных с покупкой квартиры. Однако, она не может быть больше установленного максимального порога в размере 2 000 000 рублей. Иными словами, максимальный размер вычета при покупке квартиры – 2 000 000 рублей, а значит максимальная сумма налогов, которую можно вернуть:

Макс. НДФЛ к возврату = (2 000 000 руб. × 13%) = 260 000 руб.

Несколько примеров:

Стоимость квартиры Сумма вычета НДФЛ к возврату
1 200 000 руб.1 200 000 руб.156 000 руб.
2 000 000 руб.2 000 000 руб.260 000 руб.
5 000 000 руб.2 000 000 руб.260 000 руб.

За какой период можно вернуть НДФЛ?

Право на получение налогового вычета при покупке квартиры наступает:

  • С момента подписания акта приемки-передачи квартиры у завтройщика при покупке квартиры в новостройке.
  • С момента государственной регистрации собственности при покупке квартиры на вторичном вынке.

Вернуть НДФЛ можно с этого момента и за все последующие годы. То есть пользоваться вычетом можно сколь угодно долго, пока пока государство не вернет всю положенную сумму.

Однако, подавать заявление на возврат НДФЛ вы можете только за 3 предыдущие года. При покупке квартиры в 2018 году, вы можете вернуть НДФЛ только за 2017, 2016 и 2015 годы. И за все последующие. Заявление на вычет за год подается в следующем году. Например, чтобы получить вычет за 2018 год, заявление нужно подавать в 2019-ом.

Для пенсионеров есть исключение: они могут получить вычет за предыдущие три года, даже если квартира была куплена позднее.

Срок давности получения налогового вычета НК РФ не установлен.

Можно ли использовать вычет несколько раз?

До 2014 года вычет можно было получить только один раз, то есть за одну квартиру.

Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохранятеся. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн. руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры.

За всю жизнь можно вернуть максимум 260 000 руб. независимо от количества купленных квартир.

Если вы использовали свое право на вычет до 2014 года, новые правила переноса остатка на вас не распространяются.

Если собственников – несколько

Начиная с 2014 года получить налоговый вычет за одну и ту же квартиру могут все её собственники. Раньше такое право было только у одного собственника.

Например, если муж с женой купили квартиру и оба являются собственниками, они оба имеют право на вычет, то есть каждый может вернуть по 260 тыс. рублей.

Когда возникает право на вычет?

Право на вычет при покупке квартиры возникает при одновременном соблюдении следующих условий:

  1. Необходимо быть налоговым резидентом РФ (жить в России не менее 183 дней в течение года)
  2. Необходимо подтвердить документами расходы на приобретение квартиры.
  3. Необходимо иметь правоустанавливающие документы. Для новостройки это акт приемки-передачи квартиры, для вторичного жилья – свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН
  4. Продавец не является вашим близким родственником.
  5. Квартира находится в России.
  6. Квартира была куплена без использования средств материнского капиталла.

Налоговый вычет для ИП

Индивидуальные предприниматели не имеют права на вычет, так как не платят подоходный налог. У них другой налог – он не подходит.

Документы для оформления вычета за квартиру

  • Декларация по форме 3-НДФЛ (заявление на вычет).
  • Справка 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы за каждый год (если получаете вычет за несколько прошедших лет сразу).
  • Свидетельство о праве собственности (не выдается с 2016 года) или выписка из ЕГРН.
  • Договор купли-продажи квартиры (только если квартира куплена на вторичном рынке)
  • Договор долевого участия в строительстве или договор уступки прав требования (только если квартира была куплена на первичном рынке).
  • Акт приемки-передачи квартиры от застройщика (только если квартира была куплена на первичном рынке).
  • Платежные документы, подтвержающих перевод денег продавцу (выписки из банка, расписки и т.п.).

Достаточно предоставить копии всех вышеперечисленных документов, кроме заявления 3-НДФЛ.

Возврат процентов по ипотеке

Помимо части денег, потраченных на жилье, можно вернуть и часть денег, потраченных на выплату процентов по ипотеке, с помощью которой это жилье приобреталось. Возврат процентов тоже относится к имущественному вычету.

Для того, чтобы вернуть 13% от уплаченных кредитных процентов, необходимо заполнить соответствующие данные в том же самом заявлении (декларации 3-НДФЛ). А именно, нужно указать сумму, которую составляют проценты по ипотеке за весь срок.

Из документов дополнительно потребуется кредитный договор и справка из банка об уплаченных процентах.

Здесь тоже есть свои лимиты. Максимальный размер вычета при погашении процентов – 3 000 000 рублей, а значит, вернуть можно 390 000 рублей. Но это ограничение появилось только в 2014 году. До этого ограничений по сумме возврата не было.

Источник: https://calcus.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry

Юрист Авилин
Добавить комментарий